Jak wypłacić pieniądze z PPK? Zasady, terminy i potrącenia

Jak wypłacić pieniądze z PPK? Złóż dyspozycję w instytucji finansowej prowadzącej rachunek, a nie u pracodawcy. Po 60. roku życia 25% środków dostajesz jednorazowo, a 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach, bez podatku od zysków. Zwrot przed tym wiekiem kosztuje więcej, bo wraca dopłata państwa i część wpłat pracodawcy. Osobne zasady dotyczą wkładu własnego na kredyt hipoteczny i poważnego zachorowania.

Co dostajesz na konto po 60. roku życia, a co przy zwrocie wcześniejszym?

Pieniądze z PPK wypłacisz w każdej chwili, ale zwrot przed ukończeniem 60 lat jest pomniejszony. Wcześniejsze wycofanie środków poza wkładem własnym i poważnym zachorowaniem ustawa nazywa zwrotem i pomniejsza o trzy pozycje.

Po 60. roku życia art. 99 ustawy o PPK dzieli środki na 25% wypłacane jednorazowo i 75% w co najmniej 120 miesięcznych ratach. Ten wariant, podobnie jak wypłata całości w 120 ratach, jest zwolniony z podatku od zysków kapitałowych. Każdy krótszy harmonogram, łącznie z jedną ratą, oznacza 19% podatku od zysku przypadającego na 75% środków.

Przy zwrocie wpłata powitalna i dopłaty roczne wracają do Funduszu Pracy, 30% części finansowanej przez pracodawcę trafia do ZUS, a od zysku pobierany jest 19% podatku. Ile z tego realnie tracisz? Mniej, niż sugeruje to wyliczenie: przy zwrocie przed 60. rokiem życia część przekazana do ZUS zostaje zapisana na koncie ubezpieczonego jako składka emerytalna.

W oszczędzaniu na emeryturę zwrot odbiera rachunkowi część wpłat pracodawcy i dopłaty państwa, a wypłata po 60. roku życia zostawia te środki w całości.

Jak złożyć dyspozycję wypłaty krok po kroku i ile czeka się na przelew?

Dyspozycję składasz w instytucji finansowej prowadzącej rachunek PPK, a nie u pracodawcy – tak samo przy zwrocie, jak przy wypłacie po ukończeniu 60 lat. Pieniądze przychodzą przelewem na konto wskazane we wniosku.

Procedura ma pięć kroków.

1. Ustal instytucję – wskaże ją pracodawca albo Serwis MojePPK.
2. Zaloguj się do jej serwisu transakcyjnego lub pobierz formularz.
3. Wybierz dyspozycję: zwrot albo wypłatę po 60. roku życia z liczbą rat.
4. Wpisz numer rachunku bankowego do przelewu.
5. Autoryzuj wniosek kodem z serwisu albo podpisem.

Wypłata nie jest rezygnacją z PPK. Rezygnację deklaruje się u pracodawcy i zatrzymuje ona nowe wpłaty. Po zwrocie rachunek dalej je przyjmuje. Przy kilku rachunkach dyspozycję składasz w każdej instytucji osobno.

Terminy zależą od rodzaju dyspozycji. Termin zwrotu wyznacza statut funduszu lub regulamin ubezpieczeniowego funduszu kapitałowego, zgodnie z art. 105 ust. 1 ustawy. Wypłata po 60. roku życia trwa najwyżej 14 dni od złożenia wniosku.

Wkład własny z PPK – kto może wypłacić i ile trzeba oddać?

Wkład własny z PPK to wypłata do 100% środków bez potrąceń i bez podatku, ale z obowiązkiem zwrotu na rachunek PPK. W czym więc haczyk? To pożyczka od samego siebie: wypłaconą kwotę oddajesz w wartości nominalnej, bez odsetek.

Z tej opcji skorzysta uczestnik, który w dniu złożenia wniosku nie ukończył 45 lat i zaciąga kredyt hipoteczny na zakup lub budowę mieszkania albo domu. Najpierw zawierasz z instytucją umowę o wypłatę na wkład własny, określającą cel kredytu, terminy wypłaty i początek zwrotu. Przy kilku rachunkach PPK zawierasz osobną umowę z każdą instytucją, o ile dotyczą tej samej inwestycji.

Terminy zwrotu wkładu własnego z PPK mają dwie granice ustawowe i jedną umowną.

• Początek zwrotu – najpóźniej 5 lat od dnia wypłaty.
• Koniec zwrotu – najpóźniej 15 lat od dnia wypłaty.
• Wysokość i daty rat – według umowy z instytucją.

Od dochodu z kwoty niezwróconej w terminie z umowy instytucja nalicza 19% podatku od zysków kapitałowych.

Wypłata przy poważnym zachorowaniu – komu przysługuje i jakie dokumenty dołączyć?

Poważne zachorowanie pozwala wypłacić do 25% środków z rachunku PPK bez potrąceń, bez podatku od zysków i bez obowiązku zwrotu. Uprawnia do tego choroba uczestnika, jego małżonka albo dziecka, o ile mieści się w katalogu ustawy o PPK.

Kto składa wniosek? Wypłatę przy poważnym zachorowaniu zleca wyłącznie uczestnik PPK, także wtedy, gdy choruje jego małżonek albo dziecko.

Do wniosku dołącza się orzeczenie o niezdolności do pracy lub niepełnosprawności albo zaświadczenie lekarza medycyny potwierdzające diagnozę. Wypłata jednorazowa lub pierwsza rata przychodzi w terminie nie dłuższym niż 14 dni od złożenia wniosku. Kwalifikację choroby ocenia instytucja na podstawie tych dokumentów i ustawowego katalogu.

Formularze, kanały składania i wymogi co do formy dokumentów różnią się między instytucjami. Przed złożeniem wniosku sprawdź więc regulamin i formularz własnej instytucji.